Nachfolge
Vermögen
Stiftungen

In der Praxis kann es sinnvoll sein, Stiftungen erst durch Testament oder Erbvertrag anzuordnen. Insbesondere um die Unternehmensnachfolge erbschaftsteuerlich zu gestalten, zu sichern und mehr Flexibilität nach dem Erbfall zu schaffen. Dabei können letztwillig verfügte Stiftungen besonders vorteilhaft sein, viel mehr als gedacht, auch gegenüber der Stiftungserrichtung zu Lebzeiten. Andererseits können Fehler in der letztwilligen Anordnung nur schwierig behebbar oder gar irreversibel sein. Aus diesen Gründen sollten Sie die richtigen Anwendungsfälle und Gestaltungen kennen. Erfahren Sie anhand ausgewählter Fälle aus unserer Beratungspraxis, wann Stiftungen von Todes wegen in der Nachfolge zweckmäßig sind und wie sie richtig verfügt werden.

Energiekrise, Ukraine- und Nahost-Krieg, Zölle, KI-getriebene Transformation ganzer Wirtschaftszweige, „Zeitenwende“ & Co. – Globale Unsicherheiten und disruptive Veränderungen verlangen von Familienunternehmen, innovative Wege zu finden, um resilient und wettbewerbsfähig zu bleiben. Langfristige Perspektive und wertebasierte Führung bieten dabei Stabilität. Doch entscheidend sind Flexibilität und Anpassungsfähigkeit. Bei einer Neuausrichtung kann die Suche nach einem geeigneten Partner fortschrittliches Denken gewinnbringend unter Beweis stellen. Strategische Allianzen und ein robustes Netzwerk von Partnern in Familienhand können durch Zusammenschlüsse oder strategische Investitionen gefunden werden. Vor diesem Hintergrund zeigen wir Ihnen typische Strukturen und Herausforderungen bei Joint Ventures von Familienunternehmen und Family Equity Investitionen.

Family Offices und vermögende Privatpersonen sind zunehmend international aufgestellt. Neben der individuellen Wohnsitzwahl betrifft das vermehrt auch Vermögensanlagen über ausländische Vehikel. Nicht zuletzt die (geo-)politischen Entwicklungen der letzten Monate beschleunigen diese Tendenz, Vermögensstrukturen international aufzusetzen. Gerade für international mobile Familien sind dabei zahlreiche Kriterien abzuwägen – von der steuerlich effizienten Vermögensanlage über Maßnahmen der Asset Protection bis hin zur Vermögensübertragung auf die nachfolgende Generation. In diesem Rahmen zeigen und diskutieren wir mit Ihnen wesentliche Auswahlkriterien für die Implementierung ausländischer Vermögens- und Investmentgesellschaften.