Environ­mental, Social & Governance (ESG)

Nachhaltiges, verantwortungsvolles Wirtschaften ist keine Frage des Zeitgeistes, sondern ein unverzichtbarer Aspekt unternehmerischen Handelns und oftmals fester Bestandteil der Unternehmensstrategie.

Berglandschaft

Die wesentlichen Eckpfeiler bilden die drei Bereiche Environmental (Umwelt), Social (Soziales) und Governance (Unternehmensführung und -kontrolle). Sie wirken sich immer stärker auf zentrale Unternehmens- und Investitionsentscheidungen aus und beeinflussen den Zugang zu Kapital. Gleichzeitig steigt die Regulierungsdichte in diesen Bereichen erheblich, nicht nur auf nationaler und europäischer Ebene, sondern auch international.

Für Unternehmen, Finanzinstitute, Investoren und Träger der öffentlichen Hand ist diese Entwicklung mit zahlreichen Herausforderungen verbunden – und mit ebenso vielen Chancen. Neue Geschäftsmodelle entstehen, bestehende passen sich an. Vor diesem Hintergrund begleiten wir als führende Full-Service-Kanzlei unsere Mandanten bei den Transformationsprozessen, die durch ESG-Themen und die damit verbundene Entwicklung angestoßen und beschleunigt werden. Dabei können wir auf die Expertise und Erfahrungen zurückgreifen, die wir im Zuge der Beratung von Gesetzgeber und Ministerien bei der Bewältigung von Jahrhundertaufgaben wie der Energiewende gewinnen konnten. Wir sind eine der wenigen Kanzleien im Markt, die in allen ESG-relevanten rechtlichen Beratungsfeldern originär tätig ist.

Wir helfen Ihnen, die aus dem Wandel resultierenden Chancen zu nutzen sowie die Risiken zu steuern und zu reduzieren. Dies betrifft alle Bereiche des Unternehmens-, Finanz- und Wirtschaftsrechts, insbesondere im Zusammenhang mit Unternehmenstransaktionen und bei der Unternehmensfinanzierung, bei der Projekt- und Produktentwicklung, bei der Gestaltung individueller Governance- und Reporting-Strukturen, im Zusammenhang mit dem Investorenengagement, bei Vergütungsfragen, bei unternehmerischen Entscheidungen nach Maßgabe der Business Judgement Rule, bei Themen rund um Diversity und Inklusion, bei der ESG-Compliance oder im Umweltrecht.

Schwerpunkte

Die Themen ESG und Nachhaltigkeit berühren fast alle Praxisgruppen unserer Kanzlei. Teilweise liegt der Schwerpunkt einer Praxisgruppe in diesem Bereich (etwa in unseren Praxisgruppen Energy oder Regulatory & Governmental Affairs), teilweise handelt es sich um Querschnittsthemen, die mehrere Praxisgruppen betreffen. Unsere Stärke als führende Full-Service-Kanzlei liegt darin, unsere Expertise und Erfahrungen zu bündeln und zielgerichtet im jeweiligen Team für Ihre Projekte einzusetzen.

  • Diversity und Inklusion
  • Arbeitsbedingungen und Arbeitsschutz
  • Mitarbeitervergütung und Anreizprogramme
  • Strukturierung von Nachhaltigkeitsfonds nach Art. 8 und Art. 9 Offenlegungs-VO
  • ESG-Compliance von Fondsinitiatoren und Kapitalverwaltungsgesellschaften
  • Fonds-Due-Diligence nach ESG-Kriterien
  • Nachhaltige und umweltschonende Produktion
  • Prüfung und Einhaltung der umweltrechtlichen Vorgaben und Verteidigung im Streitfall
  • CO₂-Flottengrenzwerte; umfassende Beratung zum CO2-Pooling
  • Alternative Antriebe (Elektro, Hybrid, H2)
  • Neue Mobilitätskonzepte
  • Digitalisierung
  • Einhaltung und Umsetzung von ESG-relevanten Regeln
  • Errichtung von Strukturen zur Risikoreduzierung im Konzern (u.a. Arbeits- und Lebensbedingungen, Lieferketten und Vertriebsstrukturen)
  • Aufbau von Whistleblowing-Systemen
  • Organbesetzung
  • ESG-bezogene Organpflichten und Business Judgement Rule
  • Berichtspflichten (etwa im Bereich CSR)
  • Investorenengagement und -kommunikation
  • Anforderungen von Stimmrechtsberatern
  • Ethisch verantwortungsvoller Einsatz von künstlicher Intelligenz („Responsible AI“)
  • Verträge über den Einsatz von künstlicher Intelligenz unter Berücksichtigung von ESG-Grundsätzen
  • Vertragliche Ausgestaltung von Lieferketten und Vertriebsstrukturen (Supply Chain Compliance), etwa im Hinblick auf das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz und das Agrarorganisationen-und-Lieferketten-Gesetz
  • Beschaffung von Erneuerbare-Energien-Trägern (Strom, Gas, Wärme, Wasserstoff, E-Kraftstoffe)/Dekarbonisierung der Energiebeschaffung
  • Einhaltung der Vorgaben des EU-Emissionshandelssystems und des nationalen Emissionshandelssystems
  • Energieaudits und Einführung von Energiemanagementsystemen
  • Anforderungen an die Vergütung von Organmitgliedern und Führungskräften
  • Ankaufsprüfungen von Objekten und Portfolios
  • ESG-optimierte Strukturierung von Immobilieninvestments
  • Implementierung von Maßnahmen zur Verbesserung des ESG Score
  • Rechtssichere Ausgestaltung von Unternehmenskooperationen bezüglich ESG-Themen
  • Kartellrechts-Compliance bei Nachhaltigkeitsinitiativen
  • Nachhaltige Energieerzeugungs- und Infrastrukturprojekte
  • Nachhaltige Energieerzeugung und Sozialverträglichkeit im Hinblick auf die Ortsbevölkerung
  • Umweltrechtliche Vorgaben
  • Sammelklagen, die sich aus der Verletzung von ESG-bezogenen Pflichten ergeben
  • Einzelklagen von Verbänden und Nichtregierungsorganisationen
  • Climate Change Litigation: „Klimaschutzklagen“ gegen Staat und Unternehmen
  • Nachhaltige Finanzierungen und Investitionen (Sustainable Finance)
  • Einhaltung von ESG-Standards bei Finanzierungen und Finanzprodukten
  • Vertragliche Implementierung von Klimaschutzempfehlungen
  • Transaktionen im ESG-Kontext (etwa in der Recycling- oder Umweltbranche)
  • Umgang mit ESG-Compliance-Risiken in M&A-Transaktionen
  • ESG Due Diligence
  • ESG-bezogene Anforderungen von Investoren bei M&A-Transaktionen
  • Post-Merger-Optimierung von ESG-Compliance
  • Organentscheidung und Absicherung im Kaufvertrag im Hinblick auf ESG-Themen
  • Umweltrechtliche Risikoanalysen für unternehmensspezifische Tätigkeitsbereiche
  • Prüfung der Einhaltung von umwelt- und klimaschutzrechtlichen Vorgaben
  • Begleitung bei der Aufarbeitung etwaiger Umwelt-Compliance-Verstöße
  • Begleitung und Bewertung klimaschutzrechtlicher Gesetzesvorhaben auf europäischer und nationaler Ebene, wie etwa das „Fit for 55“-Pakets der Europäischen Kommission

Referenzen

  • ABN Amro Bank
    Beratung bei der gemischten Corporate-/Immobilienfinanzierung für die CBRE EIF Management B.V., handelnd für den CBRE European Industrial Fund, für den Ankauf weiterer Logistikimmobilien (Green Financing)
  • Befesa S.A.
    Beratung der an der Frankfurter Wertpapierbörse notierten Befesa S.A., eines führenden Anbieters von Umweltdienstleistungen für die sekundäre Stahl- und Aluminiumindustrie, beim Erwerb von AZR, einem führenden Dienstleister für das Recycling von Stahlstaub aus Elektrolichtbogenöfen (EAFD), und einer Kapitalerhöhung zur Finanzierung des Erwerbs
  • Borealis
    Beratung des österreichischen Chemiekonzerns bei der Übernahme der auf Kunststoffrecycling spezialisierten Unternehmen mtm plastics GmbH und mtm compact GmbH
  • Bundesministerium für Wirtschaft und Energie
    Beratung zu den Vertragsverhandlungen mit den Übertragungsnetzbetreibern über die Zahlung von Haushaltsmitteln zur Absenkung der EEG-Umlage (im Interesse der Sozialverträglichkeit der Energiewende); Beratung zum Entwurf des Kohleausstiegsgesetzes und beim Abschluss eines öffentlich-rechtlichen Vertrags zwischen der Bundesrepublik und den Energieversorgungsunternehmen zur rechtssicheren Umsetzung des Ausstiegs aus der Kohleverstromung; Beratung zum Gesetzespaket zur Neuordnung der Finanzierung der kerntechnischen Entsorgung, zur Errichtung eines Fonds in Gestalt einer öffentlich-rechtlichen Stiftung und in Verhandlungen mit den Energieversorgungsunternehmen zur Finanzierung des Atomausstiegs
  • DAX-Unternehmen
    Beratung von Vorstand und Aufsichtsrat im Zusammenhang mit eventuellen Pflichtverletzungen in Bezug auf ESG-Themen
  • Entwicklungsträger Potsdam
    Beratung zu einem nachhaltigen Energie-, Wärme- und Mobilitätskonzept bei der Entwicklung eines Stadtteils für 10.000 Einwohner
  • Fresenius Medical Care
    Beratung der ESG-gekoppelten EUR-2-Mrd.-Kreditlinie, mit der das Engagement der Fresenius Medical Care für eine ökologische, soziale und ökonomische Wertschöpfung als Nachhaltigkeitskomponente in der Kreditlinie verankert wurde und die Marge der revolvierenden Kreditlinie in Abhängigkeit von der Nachhaltigkeitsleistung des Unternehmens steigen oder fallen kann
  • Führende Asset-Management- und Leasing-Gruppe
    Umfassende Beratung bei der ESG-Compliance der Produktpalette einschließlich der Strukturierung von den ersten Artikel-9- und Artikel-8-Fonds des Mandanten in Renewable Energy und soziales Wohnen
  • H2Mobility
    Beratung der gemeinsamen Initiative von Industriepartnern (einschließlich Daimler, Linde, Air Liquide, OMV, Shell und Total) zur Schaffung eines Wasserstofftankstellennetzes in Deutschland als notwendige Voraussetzung für die Etablierung der umweltverträglichen Antriebstechnologie
  • HTB Hanseatische Fondshaus
    Beratung bei der Veräußerung einer Einzelhandelsimmobilie (Green-Building-Gold-zertifiziert mit dem Nachhaltigkeitsstandard der Deutschen Gesellschaft für Nachhaltiges Bauen (DGNB))
  • Iberdrola Renovables
    Beratung zur Realisierung mehrerer Offshore-Windparks in der deutschen AWZ (u.a. Wikinger, Baltic Eagle und Windanker)
  • Institutional Shareholder Services
    Beratung bei einer gerichtlichen Auseinandersetzung um die Zulässigkeit eines Nachhaltigkeitsratings (ESG-Rating); Beratung des weltweit tätigen Anbieters von Corporate-Governance- und Responsible-Investment-Lösungen bei der Übernahme der oekom research AG, einer der führenden Nachhaltigkeits-Ratingagenturen
  • MWS Projektentwicklungsgesellschaft
    Beratung der städtischen Projektentwicklungsgesellschaft in Mannheim zur Entwicklung des Franklin Blue Village als verkehrsreduziertes Quartier mit alternativen Mobilitätsangeboten
  • Plenium Capital Partners
    Beratung beim Erwerb von mehreren Solarparks in Spanien, jeweils im Volumen von mehr als 200 MW
  • PreZero
    Beratung der Schwarz Gruppe (Lidl, Kaufland) bei Auf- und Ausbau und der Expansion von deren Recyclingsparte PreZero, insbesondere Beratung beim Erwerb der Tönsmeier Gruppe, des fünftgrößten Recycling-Unternehmens Deutschlands, beim Erwerb des Entsorgungs- und Recyclinggeschäfts von SUEZ in Deutschland, Schweden, Polen, den Niederlanden und Luxemburg sowie beim Erwerb des Umwelt- und Recyclinggeschäfts von Ferrovial in Spanien und Portugal
  • Schaltbau Holding
    Beratung bei der Neustrukturierung der Konsortialfinanzierung für die Unternehmensgruppe; erstmaliger Abschluss eines Kreditvertrags der Schaltbau, der eine ESG-Komponente enthält (basierend auf dem jährlichen Ecovadis-Nachhaltigkeitsrating können Kreditkosten durch das Erreichen definierter Ziele gesenkt werden)
  • Swisspower
    Umfassende Beratung in allen rechtlichen Fragestellungen (einschließlich Akquisitionen von Onshore-Windparks, laufende gesellschaftsrechtliche Beratung, steuerliche Strukturberatung, Prozessführung, Repowering, allgemeine energiewirtschaftliche Beratung, Kooperationsvereinbarungen, EPC-Verträge, Finanzierungsfragen, Haftungsfragen)
  • VARTA AG/UniCredit Bank AG
    Beratung der UniCredit Bank AG als Bookrunner, Dokumentationsagent und ESG-Koordinator bei einem ESG-gekoppelten Konsortialkreditvertrag über endfällige und revolvierende Kreditlinien in Höhe von EUR 235 Mio. für die VARTA AG, mit dessen Abschluss die VARTA AG erstmals ihre Kreditfinanzierung an die Nachhaltigkeitserfolge des Unternehmens koppelte
  • Wissenschaftsstadt Darmstadt
    Fortlaufende Beratung bei der Quartiersentwicklung der LINCOLN-Siedlung in Darmstadt; die bundesweit bekannte Referenz für verkehrsreduzierte, elektromobile Quartiersentwicklung mit alternativen Mobilitätsangeboten wurde 2018 mit dem Deutschen Verkehrsplanerpreis ausgezeichnet
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